Agenția Națională de Administrare Fiscală intră într-o nouă etapă de modernizare și adaptare la economia digitală.
În urma procesului amplu de reorganizare anunțat pentru 2026, Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) va înființa, pentru prima dată, o divizie specializată exclusiv în monitorizarea și investigarea tranzacțiilor cu criptomonede.
Anunțul a fost făcut de președintele instituției, Adrian Nica, care a transmis un mesaj ferm către contribuabilii ce folosesc piața cripto pentru a ascunde venituri sau activități ilegale: statul român are timp și instrumente să îi identifice.
„Poate astăzi nu suntem atât de bine pregătiți cum ne-am dori pe partea de cripto, dar avem cinci ani la dispoziție să devenim mai buni și să îi prindem pe toți cei care folosesc criptomonedele pentru fraudă sau spălare de bani”, a declarat Adrian Nica, citat de Agerpres.
Decizia vine într-un context în care tranzacțiile cu active digitale – Bitcoin, Ethereum, stablecoins și alte tokenuri – au cunoscut o creștere accelerată în România, atât ca volum, cât și ca număr de utilizatori. În lipsa unei structuri dedicate, controlul fiscal asupra acestui sector a fost fragmentat, iar multe operațiuni au rămas în afara radarului autorităților.
Noua divizie va avea rolul de a:
-
identifica tranzacțiile nedeclarate realizate prin criptomonede;
-
analiza fluxurile financiare suspecte;
-
combate spălarea banilor și evaziunea fiscală în mediul digital;
-
colabora cu alte instituții naționale și europene în anchete transfrontaliere.
Potrivit conducerii ANAF, nu este vorba despre o „vânătoare de vrăjitoare” împotriva investitorilor de bună-credință, ci despre alinierea României la practicile fiscale moderne, într-un domeniu insuficient reglementat până acum.
Mesajul central transmis de Adrian Nica a fost legat de termenul de prescripție de cinci ani, prevăzut de legislația fiscală. Chiar dacă, în prezent, capacitatea ANAF de a urmări în detaliu tranzacțiile cripto este limitată, acest lucru nu înseamnă că faptele rămân nepedepsite.
„Dacă astăzi cineva crede că nu știe nimeni ce face cu criptomonedele, trebuie să înțeleagă că, timp de cinci ani, instituțiile statului pot documenta acele fapte. Iar când avem probele, sancțiunile vor veni”, a subliniat șeful ANAF.
Cu alte cuvinte, lipsa controlului imediat nu echivalează cu impunitatea. Tranzacțiile sunt stocate pe blockchain, iar datele pot fi analizate retroactiv, mai ales în contextul cooperării internaționale.
Înființarea diviziei de criptomonede face parte dintr-o reorganizare mai amplă a ANAF, care vizează:
-
digitalizarea controalelor fiscale;
-
reducerea evaziunii în zonele cu risc ridicat;
-
specializarea inspectorilor pe domenii economice complexe.
Adrian Nica a descris acest moment drept „o perioadă de pionierat”, recunoscând că instituția pornește cu un deficit de expertiză, dar și cu un plan clar de recuperare a decalajelor.
După operaționalizarea noii structuri, ANAF promite că va face publice:
-
atribuțiile exacte ale diviziei cripto;
-
tipurile de controale efectuate;
-
rezultatele obținute, inclusiv sumele recuperate la buget.
Din perspectiva autorităților, criptomonedele sunt atractive pentru activități ilegale din mai multe motive:
-
anonimatul relativ al tranzacțiilor;
-
lipsa intermediarilor tradiționali (bănci);
-
dificultatea urmăririi fluxurilor financiare transfrontaliere.
În România, mulți investitori individuali nu declară câștigurile din tranzacții cripto, fie din necunoaștere, fie din dorința de a evita plata impozitelor. Conform legislației fiscale în vigoare, câștigurile din transferul de monedă virtuală sunt impozabile, iar nedeclararea lor poate atrage:
-
obligații fiscale suplimentare;
-
penalități și dobânzi;
-
sancțiuni contravenționale sau penale, în cazuri grave.
Noua divizie a ANAF va avea tocmai rolul de a reduce această zonă gri.
Inițiativa României nu este una izolată. La nivelul Uniunii Europene, autoritățile fiscale și financiare își consolidează capacitățile de supraveghere a pieței cripto, în contextul noilor reglementări privind:
-
combaterea spălării banilor (AML);
-
raportarea tranzacțiilor digitale;
-
identificarea beneficiarilor reali.
Prin crearea unei structuri specializate, ANAF se aliniază acestor tendințe și își pregătește terenul pentru aplicarea eficientă a normelor europene, inclusiv a schimbului automat de informații între state.
Pentru cei care tranzacționează criptomonede legal și își declară veniturile, înființarea diviziei ANAF nu ar trebui să reprezinte un motiv de îngrijorare. Dimpotrivă, autoritățile susțin că scopul este clarificarea regulilor și creșterea predictibilității fiscale.
În schimb, pentru cei care folosesc criptomonedele ca instrument de:
-
ascundere a veniturilor;
-
spălare de bani;
-
finanțare a activităților ilegale,
noua structură transmite un mesaj fără echivoc: timpul anonimatului fiscal se apropie de final.
Sursa foto: Dan Kitwood/Getty Images
